《如何有效管理每一分錢》，這本書(shū)由日本整理狂人小山龍介和會(huì)計(jì)師山田真哉聯(lián)合創(chuàng)作。
一個(gè)家庭生活管理達(dá)人，一個(gè)會(huì)計(jì)領(lǐng)域的資深人士，會(huì)寫(xiě)出怎樣與眾不同的作品呢？
相信很多人都懷有非同尋常的期待。
總的來(lái)說(shuō)這本《如何有效管理每一分錢》對(duì)于了解商業(yè)財(cái)務(wù)有一定的作用，但對(duì)于家庭理財(cái)?shù)慕ㄗh還是有限的。
下面我們就進(jìn)入正題，談?wù)勥@本《如何有效管理每一分錢》中的會(huì)計(jì)方法對(duì)家庭財(cái)務(wù)管理的啟發(fā)。
首先我們來(lái)分析一下，按照我們傳統(tǒng)的記賬模式，我們都記了什么？
以一般的工薪階層為例，基本上我們?nèi)粘Ｉ顣?huì)按照兩大項(xiàng)來(lái)記：收入和支出。但又以記支出為主，表現(xiàn)為財(cái)務(wù)的利潤(rùn)表。
基本的公式是：
營(yíng)業(yè)收入-營(yíng)業(yè)成本=毛利潤(rùn)
毛利潤(rùn)-銷售、管理費(fèi)用=營(yíng)業(yè)利潤(rùn)
營(yíng)業(yè)利潤(rùn)+營(yíng)業(yè)外收入-營(yíng)業(yè)外支出=利潤(rùn)總額
一般工薪族就是：工資-各項(xiàng)費(fèi)用=營(yíng)業(yè)利潤(rùn)
而縮減費(fèi)用則馬上可以提升利潤(rùn)。即節(jié)約下來(lái)的錢就是利潤(rùn)，即存下來(lái)的錢。
所以我們一般記賬，都在記錄各種支出項(xiàng)，它能讓你清楚知道自己亂花了多少錢，也能告訴你該把費(fèi)用壓縮到一個(gè)怎樣的范圍，然后督促你存錢。
但是這種記賬方法卻十分難以堅(jiān)持，一般一天記個(gè)兩三筆還可以，一旦增加了購(gòu)買次數(shù)和場(chǎng)所的變更，就顯得復(fù)雜又麻煩，越較真的人越記不下去。一旦哪里少記了一筆，這種人就會(huì)無(wú)法忍受最終放棄。
另外，這種記賬方法每天減一筆錢，只能看著有限的收入花在各種地方，卻唯獨(dú)不能是自己想要的地方就非常焦慮。尤其是有些月光族，發(fā)現(xiàn)自己辛辛苦苦記賬，每月只能看到0利潤(rùn)的結(jié)果，就更加悲催。
所以如果要堅(jiān)持這種記賬方法，我們必須在權(quán)衡數(shù)字的準(zhǔn)確性和獲取準(zhǔn)確性而話費(fèi)的成本的基礎(chǔ)上操作。很明顯，每天記賬的性價(jià)比太低，
所以第一，我們要大幅度減少記賬的頻率。
這里作者提供了三個(gè)法則，以供參考。
一、余額法則
錢包中的錢只管他剩了多少即可。
二、紙幣法則
無(wú)視那些零頭，將錢幣的單位上升至元、十元、百元、千元甚至萬(wàn)元。
三、隨意法則
想起來(lái)就算一算，你的各項(xiàng)存款、余額。
另外，作者提供了幾個(gè)懶人妙招。
一、兩個(gè)盒子，保存購(gòu)物小票
這里有一個(gè)原則，就是不要將購(gòu)物分為數(shù)碼、衣物、日用品各種門類，只要分為必需和非必需即可。然后你就準(zhǔn)備這樣兩個(gè)盒子，每天把購(gòu)物小票扔進(jìn)去。因?yàn)榛臼前磿r(shí)間順序扔的，所以也用不著整理。
如果不用盒子，你也可以用記賬簿，信封口袋或者插針收納器。
我覺(jué)得插針收納器非常適合我這種懶人。就是火車票什么的不太好戳進(jìn)去。
關(guān)于記賬簿，作者有一個(gè)方法我覺(jué)得很妙。
他把購(gòu)物款項(xiàng)分為各種門類，一個(gè)門類一列。然后這列的購(gòu)物小票就從下往上貼。
比如說(shuō)早餐，你第一天吃了蛋炒飯，5元錢，第二天吃了炒蛋飯，5元錢，那么第一張小票貼在伙食這一列下面，5元的位置，然后第二張則貼在5+5,10元的位置。這樣每次打開(kāi)馬上就可以看到最高累積支出額了。非常便利。
二、制作浪費(fèi)清單
基本就是把非必需里面的購(gòu)物款項(xiàng)列成單子，一年的金額應(yīng)該是相當(dāng)震撼的。
然后，我們要改變記賬的理念。
傳統(tǒng)上我們總在工資總額上做減法，每天減一筆，減上幾百筆，然后看年終還剩下多少。這種方法很容易讓你陷入懊悔，又花了好多錢，要壓縮開(kāi)支。
《如何有效管理每一分錢》的作者則提倡要從“節(jié)流”記賬，轉(zhuǎn)為“開(kāi)源”記賬。體會(huì)錢一步步增多的過(guò)程。
他放棄了家庭財(cái)務(wù)的利潤(rùn)表，轉(zhuǎn)而制作家庭財(cái)務(wù)的資產(chǎn)負(fù)債表。
第一步，記錄資產(chǎn)
現(xiàn)金、存款以及其他資產(chǎn)，以記錄當(dāng)日的價(jià)格為基準(zhǔn)記錄。
第二步，記錄負(fù)債
寫(xiě)入各種貸款的余額。
第三步，計(jì)算凈資產(chǎn)
資產(chǎn)總額-負(fù)債總額=凈資產(chǎn)
這個(gè)公式最明顯的效果就是讓你減少負(fù)債。比起減少支出，減少負(fù)債是不是讓你覺(jué)得舒服多了？如果你的負(fù)債項(xiàng)沒(méi)有，不要緊，只要記住你現(xiàn)在有多少錢，一段時(shí)間之后有多少錢。增長(zhǎng)了沒(méi)有就可以了。
那么用這種方法，我們是不是可以記錄每一筆花銷了呢？當(dāng)然不，我們還是要知道，現(xiàn)金都變成了什么；是因?yàn)橘I了什么，錢包里的錢變少了。關(guān)注定量信息的同時(shí)，定性信息也要知道，只有這樣我們才能正確評(píng)估實(shí)際狀況。
讀到這里的同學(xué)要恭喜你，讀到了重點(diǎn)位置。
是的，前面全部都是基于傳統(tǒng)記賬法的改良方案。但原理在下面。
上面我們說(shuō)到一個(gè)公式：資產(chǎn)總額-負(fù)債總額=凈資產(chǎn)
那么什么是你的資產(chǎn)呢？它包括流動(dòng)資產(chǎn)和固定資產(chǎn)兩方面。
我們普通人的有形固定資產(chǎn)，一個(gè)是房子，一個(gè)是車子。
而這些東西，隨著使用年限其價(jià)值會(huì)遞減，即折舊。
車子會(huì)折舊，一上路就貶值，這個(gè)我理解，可是房子難道不是增值的嗎？
然而并不是。在會(huì)計(jì)思路下，只要兩種東西是不會(huì)掉價(jià)的，那就是地球和藝術(shù)。
地球要?dú)缍疾恢朗菐讕啄炅耍砸话阏J(rèn)為地球的價(jià)值是不會(huì)變少的，即土地是不需要折舊的。但建筑物和土地是兩碼事，建設(shè)在土地上的房子過(guò)了一定的年限是需要拆掉重建的。因?yàn)殡S著時(shí)間的流逝它會(huì)出現(xiàn)各種問(wèn)題而不能繼續(xù)使用。但是房子還是相對(duì)保值的資產(chǎn)，土地的價(jià)值不會(huì)減少，所以不會(huì)歸零。但是其他不動(dòng)產(chǎn)以外的資產(chǎn)比如汽車、電腦等，只要超出使用年限，其價(jià)值便可以按照零來(lái)計(jì)算了。這在會(huì)計(jì)學(xué)里面叫零殘值法則。
藝術(shù)也同樣不屬于折舊的范疇，雖然人們對(duì)于某個(gè)畫(huà)家的評(píng)價(jià)下降會(huì)導(dǎo)致他的作品價(jià)值降低，但他的作品卻不會(huì)單純地因?yàn)闀r(shí)間的流逝而掉價(jià)。你看過(guò)哪副畫(huà)因?yàn)樘f了所以貶值了嗎？
我們經(jīng)常聽(tīng)到有些人成了有錢人之后，就開(kāi)始大肆買房買畫(huà)，原因之一就是這兩種東西不會(huì)隨著時(shí)間的流逝而降價(jià)。
所以，我們?cè)谫?gòu)買房子、車子等固定資產(chǎn)時(shí)一定要考慮他會(huì)折舊。
另外，要遵從“換購(gòu)法則”：以將來(lái)出售為前提而購(gòu)買固定資產(chǎn)，這種方法能能夠幫你確保資產(chǎn)的流動(dòng)性。
所以作者建議
1 買10年以后可以售出的公寓，并提出4點(diǎn)參考：一個(gè)，公寓市場(chǎng)比較大，容易售出；二，距離地鐵等公共交通近；三，房齡不到5年；四，未來(lái)計(jì)劃開(kāi)發(fā)的區(qū)域，有望升值。
如果你還想知道更多，推薦閱讀《絕不能買的“爛公寓”》。這本書(shū)是日本三井不動(dòng)產(chǎn)集團(tuán)員工寫(xiě)的，有不少內(nèi)情。
2 在知名地段建房子。房屋的設(shè)計(jì)也要遵守“易于賣掉”的原則，盡量設(shè)計(jì)出能夠滿足大多數(shù)人需求的房子，例如停車場(chǎng)的大小。雖然你開(kāi)的是小車，但建大一點(diǎn)總沒(méi)有錯(cuò)。另外呢，土地上建造的房子，能省就省（不是偷工減料），因?yàn)橘Y產(chǎn)價(jià)值很容易老化貶值。
另外，以電腦為例，換購(gòu)原則同樣適用。
那就是每年都買最新型的電腦，然后把舊電腦拿去賣了。
當(dāng)然，想要在二手市場(chǎng)賣出高價(jià)需要注意：
1 選擇熱門機(jī)型，比如蘋果PRO,現(xiàn)在看二手也仍然是很貴的機(jī)型
2 使用前要加上一層保護(hù)膜，以免弄臟電腦。
3 保管好附件、包裝盒、保修卡、產(chǎn)品說(shuō)明書(shū)
要買就買大家都愿意買的東西才是明智之舉，
通常情況下，我們可以按照一下標(biāo)準(zhǔn)來(lái)判斷是把某項(xiàng)資產(chǎn)做折舊處理，還是做折現(xiàn)處理。
但車子的情況并不一樣。
村上龍有一本書(shū)《所有男人都是消耗品》，你知道他們追求的大多數(shù)東西，比如車子，對(duì)家庭財(cái)務(wù)而言，反而有著跟負(fù)債一樣的作用。
一輛車一年的花銷，除了油費(fèi)，還有車庫(kù)使用費(fèi)，車輛年檢費(fèi)，保險(xiǎn)費(fèi)，稅金等等。所有費(fèi)用加起來(lái)遠(yuǎn)遠(yuǎn)超過(guò)車本身的市值。一個(gè)家庭花30萬(wàn)買車，其實(shí)是花了30萬(wàn)，買了遠(yuǎn)超30萬(wàn)的負(fù)債。所以，如果你買了車卻不怎么用，那么即使會(huì)吃點(diǎn)小虧，還是馬上賣掉的好。
就像《富爸爸、窮爸爸》里面說(shuō)的，能夠帶來(lái)現(xiàn)金的東西都是資產(chǎn)，會(huì)奪走現(xiàn)金的所有東西都是負(fù)債。那么，將浪費(fèi)時(shí)間的東西也都視為負(fù)債。
簡(jiǎn)單來(lái)說(shuō)，《如何有效管理每一分錢》這本書(shū)還是圍繞資產(chǎn)、負(fù)債、和投資在展開(kāi)。
對(duì)于家庭財(cái)務(wù)來(lái)說(shuō)，要做到
1 保持資產(chǎn)的流動(dòng)性。
2 減少負(fù)債和成本。這些成本包括
這里機(jī)會(huì)成本尤為要注意，因?yàn)樗菍?duì)機(jī)會(huì)假設(shè)后產(chǎn)生的假想的費(fèi)用，所以不會(huì)伴隨金錢而流失。
比如你要出國(guó)留學(xué)，留學(xué)的費(fèi)用是30萬(wàn)，如果你不去留學(xué)，用這兩年來(lái)工作，年薪是20萬(wàn)，那么你付出的成本應(yīng)該是50萬(wàn)。因此你應(yīng)該正確評(píng)估出國(guó)留學(xué)的選擇到底如何。
3 復(fù)利投資，持續(xù)投資，長(zhǎng)期投資
首先要明確，不存在低風(fēng)險(xiǎn)、高回報(bào)的投資，
如果你想短期內(nèi)獲取高利益，那么你就必需尋找高風(fēng)險(xiǎn)、高匯報(bào)的項(xiàng)目，自我投資也是如此。
所謂的投資，本質(zhì)上是判斷如何平衡時(shí)間與風(fēng)險(xiǎn)的關(guān)系。比如許多人都想成為有錢人，但是他們都沒(méi)有考慮過(guò)想在什么時(shí)候真正成為有錢人。他們投資自己，但沒(méi)有設(shè)定時(shí)間軸。所以他們也沒(méi)有計(jì)算清楚，到底應(yīng)該投入多少成本。他們不能平衡時(shí)間和風(fēng)險(xiǎn)之間的關(guān)系。
投資不分散，但資產(chǎn)要分散。以自我投資為例，你不能什么都學(xué)，你能夠支付的學(xué)費(fèi)是有限的，如果你參加的課程太多，首先，平攤的學(xué)費(fèi)必然不多，報(bào)名的課程必然不怎么優(yōu)質(zhì)，學(xué)到的有限，每個(gè)項(xiàng)目投入的精力也有限，多也變成了少。而如果你專選一門課，劃出一部分資金專門投入這個(gè)領(lǐng)域，你的所學(xué)必定深入很多。但是你不能將你擁有的所有資產(chǎn)（錢）都投入到學(xué)習(xí)中，就像一個(gè)企業(yè)不能把所有的錢投到研發(fā)中去，不然其他部門就要無(wú)以為繼了。
以上就是今天的總結(jié)，希望對(duì)你有用。
