1 選擇省 然后可以選擇對應的城市
完成后的最終效果如下:

最終效果

首先建立如下表格

建立初始表格

建立兩個一級條目

然后選擇A6單元格，選擇菜單-數據-數據驗證的第一個選項，允許處選擇序列，來源處注意。

數據有效性

現在省份可以選擇了

選擇省份

在選中B6單元格，選擇菜單-數據-數據驗證的第一個選項，允許處選擇序列，來源處注意。

選擇城市

大功告成！

基本的級聯

發現個問題，選擇蘇州后城市一欄還是河北的城市，也就是需要清空下城市，這時就得用vba了。
在下方的sheet1處右擊，選擇查看代碼...

查看代碼

這時彈出VBE編輯窗口，輸入下面這段代碼

Private Sub Worksheet_Change(ByVal Target As Range)
If Target.Address = "$A$6" Then Range("$B$6").ClearContents
End Sub

當用戶更改工作表中的單元格，或外部鏈接引起單元格的更改時產生觸發上面代碼。
當用戶切換的是A6單元格的內容，則會將B6的內容清空。
效果如下

切換時清空城市

現在還有一種特殊需求，即當選擇的是河北時，城市處需要變灰，而且不可編輯，不可選擇；當省份是江蘇時，可以正常選擇。
最終代碼如下

Private Sub Worksheet_BeforeDoubleClick(ByVal Target As Range, Cancel As Boolean)
If Target.Address = [b6].Address Then Cancel = True
End Sub

Private Sub Worksheet_Change(ByVal Target As Range)
If Target.Address = "$A$6" Then Range("$B$6").ClearContents
If [a6] = "河北" Then
    Cells(6, 2).Interior.ColorIndex = 15
    Else
    Cells(6, 2).Interior.ColorIndex = 0
End If
End Sub

第一段代碼是禁止了B6單元格的雙擊事件
第二段是如果選擇的是河北則B6單元格顏色置灰
同時需要重新設置名稱選擇器，編輯名稱管理器內的河北，改成如下所示，點擊確定

修改名稱管理器

最終效果如圖：

最終效果