如同股票交易需要支付一定的傭金，基金買賣也需要支付一定的費用。簡而言之，基金運作中與投資者相關的費用包括認購費/申購費；管理&托管費；贖回費三類。

認/申購和贖回費是需要基金投資人直接負擔的費用。其中前者所收取的費用由基金管理公司支配，而贖回費歸基金所有。管理費用和托管費用屬于運營費用，是基金凈資產分別按照一定的比例（管理費率，托管費率）逐日計算立即得到的，這部分費用直接從基金資產中提取，定期支付。

既然是買賣基金，不就是用金額與份額的互換嘛。那平時交易中為什么會是“金額申購”和“份額贖回”兩種操作呢？為什么不是“份額申購”，為什么不是“金額贖回”呢？

我想是因為基金買賣的價格是以基金單位凈值為基礎計算的；而計算基金單位凈值時采用“未知價法”的緣故。

1、首先，了解什么是基金單位凈值；什么是未知價法。

基金單位凈值=基金資產凈值/基金單位總數

基金資產凈值=基金資產總值-基金負債總值

基金資產總值是指基金所擁有的各類有價證券、銀行存款本息及其他投資等的價值總和，基金負債總值是基金運作時所形成的負債，包括各種應付費用、應付收益等。

基金單位凈值每日計算，其中基金資產凈值是用當天證券交易所收市后對基金所擁有的各項資產進行估值并扣除負債后得出的，基金單位總數是用該日日終（收市之時）基金的總份數。

正是由于基金資產凈值和基金單位總數都是證券交易所收市之后計算確定的，因此由它們所計算出的基金單位凈值也必定是在收市之后產生（說到這里，你可能就明白了，為什么基金當日受理買賣的時間是證券交易所的交易日，超過15:00的算作下一交易日的申請。因為基金是一攬子股票，股票收市后，資產總值才可估算；基金單位總數已經確定，這樣才可以計算基金資產凈值）。

這樣我們在買賣的時候是不能知道自己能夠買到的單位數或賣出的金額的，只有根據第二天公布（一般現在收市后一個半小時就更新出來了）的基金單位凈值，投資者才能計算。這種計算方法稱為"未知價法"。我國目前采用的就是“未知價法”。

因此，投資者在T日買賣后，用來計算其買到的份數或賣出得到的金額的依據是當天證券交易所收市后計算的基金單位凈值，該凈值于T+1日公布，因此投資者在買賣當天看到的基金單位凈值是上一日買賣的投資者適用的計算基礎，而不是當天買賣的計算基礎。

2、正是因為未知價法的計算機理，正是由于買賣的基礎是基金單位資產凈值。因此，為了申購和贖回時資金來往公平方便，采用金額申購和份額贖回。

金額申購是指投資者在買基金時是按購買的金額提出申請，而不是按購買的份額提出申請，例如一個投資者提出買10,000元的基金，而不是買10,000份的基金。

份額贖回是指投資者在賣基金時是按賣出的份額提出，而不是按賣出的金額提出，例如一個投資者提出賣出10,000份基金，而不是賣出10,000元的基金。

與之相對的是份額申購和金額贖回，即按份額提出申購，或按金額提出贖回，國外也有采用。

總結一下： 由于“未知價法”的存在，投資者在T日買賣后，其買到的份數或賣出得到的金額的計算依據并非是當日所見到的基金單位凈值，而是依據第二天公布的基金單位凈值。因為它是當天證券交易所收市后計算的，于第二日公布。