首先來看醫保的構成：

和養老保險一樣，醫保也是由單位和個人共同繳納。單位繳納6%左右，個人繳納2%。單位繳納的部分其中的30%左右（具體比例參照各地規定）以及個人繳納的部分，加在一起計入個人賬戶，其余計入社會統籌賬戶。

個人賬戶的錢用于支付門診費用或起付線以下的醫療費用，積累歸個人所有，可攜帶、可繼承。

醫保的正確使用方法

1.使用范圍：兩定點（定點醫院、定點藥店），三目錄（覆蓋項目包括藥品、診療項目和服務設施目錄）；

2.起付線：統籌地員工年平均工資的10%左右；

3.共付制：醫療費用由社會統籌賬戶及個人共同分擔；

4.封頂線：社會統籌最高支付限額，原則上控制在統籌地員工年平均工資的4倍左右（各地封頂線逐年調整，可能逐步提高到6倍）

醫保對于醫療費用的支付方式實行“板塊式”，分離住院和門診：

門診&住院付費：扣除自費部分后、起付線以上的住院費用按共付制由社會統籌基金與個人按照一定比例分擔。

封頂線以上付費：超過封頂線以上的醫療費用可由補充醫療保險予以補充。

醫療費用社會統籌的報銷公式：

醫療費用社會統籌報銷額＝（兩定點三目錄范圍內，起付線以上）×（70%~90%），且不超過封頂線的住院費用。

通常社區醫院治療費用報銷90%，非社區醫院治療費用報銷80%左右（各地有差異），越好的醫院報銷比例越低。

【一張圖看懂醫保怎么報銷】

聽了剛才那些還是有點暈暈的？還是看圖說話吧，以北京為例（下圖摘自人民網）：

舉個小例子：假設小李做心臟手術共花了16萬，其中14萬為目錄內費用，2萬為目錄外費用。所在統籌地的起付點為1800元，統籌地報銷比例85%，當地社會平均工資2200/月，最高支付限額為統籌地年平均工資的4倍。那么小李的手術花費有多少是可以報銷的呢？

首先來計算報銷上限=2200*12*4=10.56W

統籌報銷的部分=(140000-1800)*85%=11.747W，大于最高支付限額10.56，所以小李的費用最多可以報銷10.56W，其余5.44W由個人負擔。

【小貼士】

醫保停繳3個月后則不再享受醫保報銷待遇，重新繳納醫連續繳滿6個月后才可以繼續享受醫保報銷待遇。所以，中途辭職且有間隔的同學，在享受gap的同時最好自己去把醫保續上，別中斷，或者買個商業醫保。如何個人繳納需要咨詢當地社保局。

來源：她理財