?基金的凈值
基金的凈值也稱資產凈值、凈資產等，一般需根據基金會計準則，以公開和相對統一的方式對基金估值后獲得的基金資產凈值。
凈值=基金總資產-基金總負債
基金的單位凈值，也稱為份額凈值
基金的總份額為將基金資產等分后的份數，每份份額享有相同的基金資產和權益。
某些場景下單位凈值也可以簡單稱為基金的凈值，需注意區分。
單位凈值=凈值/基金總份額
單位凈值的用途
申購/贖回基金時用于計算申購份額/贖回金額。
當基金沒有發生分紅、折算等除權行為時，可通過單位凈值的變動評估基金的績效（相同時間內，單位凈值增加越多，基金投資收益越高），計算基金本身收益率（非投資者收益率）。
基金的申購
申購指投資者在基金成立后買入基金（一般用現金買入），獲得基金的份額。
凈申購金額=申購金額/（1+申購費率）
申購份額=凈申購金額/單位凈值
投資者持倉市值
持倉市值可理解為投資者所擁有的基金資產的價值，當基金單位凈值上漲時，持倉市值也上漲。
持倉市值=持倉份額*單位凈值
基金的投資收益
投資收益=持倉市值-買入金額+現金分紅+賣出金額
舉例
T日（T指代某交易日）基金A成立，總資產為10萬，總份額為10萬份，單位凈值=10萬/10萬=1。
T+1日（T日的下一交易日）某投資者申購1.01萬元，當天基金所投資的資產價值上漲了1千元，當天單位凈值為（10萬+0.1萬）/10萬份=1.01。
T+2日，基金公司確認投資者的申購申請，不考慮申購費，可在T+2日獲得的份額為1.01萬/1.01=1萬份。投資者一般可在T+2晚間查看獲得的份額為1萬份。
T+2日當天凈值為1.02元，因此持倉市值=1萬*1.02=1.02萬元。投資收益=1.02萬-1.01萬=100元。
說明：
普通基金的當天單位凈值一般在當天晚上6點后或下個交易日上午公布。
QDII基金的當天單位凈值一般在下個交易日天晚上6點后或下下個交易日上午公布。
