《私人財富管理與傳承》
第七章：財富保護與傳承的法律工具
? ? ? ? 今天就給大家分享保險在資產(chǎn)配置中的五大功能最后三點。
3、以小博大
? ? ? ? ? 壽險的一個重要特點就是資金的放大功能，今天投入的保費，換取的是未來某個時點死亡發(fā)生之時保險公司支付的數(shù)倍于保費的保險金。我們可以來看一下，非常經(jīng)典的一個比喻：福爺爺和窮爺爺。由于籌劃安排不同，經(jīng)過三代，結果卻大相近庭。
3.1保費融資
? ? ? ? ? 很少有人想到：借錢買保險，那么假如這張壽險的保單像房子一樣貴呢？按揭買房的概率為何不能適用到購買大額人壽保險上呢？確實，實踐中，對于購買數(shù)百萬、千萬的超高凈值人士。從銀行貸款確實可以成為一個選擇。通過這種方式可以幫助投保的客戶在無須籌集大量現(xiàn)金的情況下也能獲得所需要的保險保障額度。
打個比方：“100萬美金的人壽保險保費，其中資金可能只需要支付30萬美元就好，另外70萬可以貸款取得。而銀行貸款的本金可以等待死亡發(fā)生，保險賠付時從保險金中扣除，而利息可以通過保單本身的價值每年所得產(chǎn)生紅利進行對沖，當保單的利息分紅高于貸款利息時，還能享有利息收入，可謂保障與回報兼得。
3.2保單融資
? ? ? 對于高凈值客戶個人來說，購買多張壽險保單根本“不差錢”，在年景好的時候，如果有大量的現(xiàn)金，不妨先給自己購買一些大額保單，而遭遇經(jīng)濟和財務寒冬時。這些保單還可以通過抵押給銀行獲得資金以解燃眉之急。
4、合法節(jié)稅
保單的節(jié)稅功能主要體現(xiàn)在遺產(chǎn)稅和個人所得稅方面。
4.1遺產(chǎn)稅
我國在2004年就制定過《遺產(chǎn)稅暫行條例（草案）》，2010年進行了修改，由此可見，遺產(chǎn)稅制度的端倪。征收從20萬起（10%-50%）該草案明確了人壽保險金不計入應征遺產(chǎn)稅總額。
4.2個人所得稅
即使現(xiàn)在遺產(chǎn)稅尚未開征，遺產(chǎn)稅過程中各項費用也并不低，而通過保險傳承財富，在收益人領取財產(chǎn)時無須任何費用，稅費成本幾乎為零。
5 保護隱私
? ? ? ? 法定繼承和遺囑繼承，公證處需要將所有法定繼承人和遺囑繼承人叫到同一現(xiàn)場。如果有私生子女，以人壽保單的形式傳承的財富，保險公司讓受益人接受財產(chǎn)時，只會通知受益人。如果擔心高昂的賠付一次性給予繼承人，還可以將保單置入信任，即將保單的收益人設定為信托，將自己的家人或者其他人制定受益人設置為信托受益人。
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