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一、入不敷出

上圖說明：小括號（）是注釋說明；大括號{}是包含大項里面的小項（例如：利潤總額包含所得稅）。

現金流量比率 = 營業流動現金流 / 流動負債

類比：????? 稅后工資/ （信用卡+ 借貸 + 房租….）? 如果小于 100% 證明你入不敷出，寅吃卯糧。

如果現金流量比率小于100%，證明這家公司1年內，是虧錢的。

二、看看一家公司，長期的經營狀況。經營不善，有可能導致破產。

現金流量允當比率 = 最近5年度營業活動現金流量 / （最近5年度資本支出+存貨增加額+現金股利）

如果5年內現金流量允當比率< 100%，證明這家公司5年內的經營資金緊張，說白了需要拆東墻補西墻，維持生存。

三、看看這家公司的現金狀況

現金再投資比率，能夠繼續投資的資金占總資產比例。

比例越低，證明你可以挪用的錢越少。挪用的越少，是不是證明經營的很幸苦。

想了解更多，來吧。