2018年即將進入尾聲，盤點和總結成為朋友圈的關鍵詞。不少人在吐槽單位寫不完的年終總結，更多人在羅列自己看過的書和電影、去過的地方，完成了多少小目標，又留下了哪些遺憾。但是我發現這些熱鬧的盤點中，唯獨少了一份屬于家庭財務報表的。

丨壹丨

日常交流中，很多人都覺得自己相當重視投資理財。可實際上，大部分人花在理財上的時間少之又少。有多少人每個月會固定抽出一天或者半天的時間盤點一下自己的財務狀況，并以此調整自己的理財目標呢？答案是極少數。

一件我們認為如此重要的事情，大部分人一個月連30分之一，甚至60分之一的時間都不曾給過它。

時間花在哪里，成就就在哪里。

在新春舊年的分界線上，花點時間制作家庭資產負債表和收支儲蓄表（點擊了解詳情）來盤點一下自己的資產，回顧這一年間的財務得失，及早調整自己的財務規劃，以便為2019年的財務計劃早做打算。

剛好前幾天我的客戶Z女士找我做了個案咨詢。Z女士今年27歲，是一位早教幼師，和先生結婚剛滿一年，目前已懷孕。很快，他們就要面臨家庭新成員的加入，隨之而來的各項財務安排讓她對目前的家庭經濟狀況有所擔憂。

經她同意我就以此為案例，給大家看一下一份合格的年終盤點應該注意哪幾個關鍵指標。

丨貳丨

資產負債率=總負債/總資產＜50%

資產負債率是個最簡單的比率，也就是負債在總資產額中的比率。這個指標決定了家庭資產的財富安全系數。

負債要支付一定的利息，當負債在家庭總資產中占的比例過高，每個月為此付出的利息費用就會相應地上升，直接影響到每個月的現金流出，進而侵蝕家庭的資產。

就Z女士的家庭而言，她的總負債816,000元除以總資產2,608,000元，得出的負債率是31.3%。這樣的負債率對于一個普通的家庭而言是可承受的范圍，是健康的。

一個家庭的資產負債率最好是控制在50%以內。尤其是現金流單一的家庭，萬一收入下降或中斷，家庭很快就會陷入重大危機。

所以除了計算2018年的資產負債率以外，還得認真展望一下來年會不會有大筆支出的預算，買車、買房，會不會舉債，舉多少債，負債比率會不會提高。提高到多少是你能承受的范圍，這些都要認真的考慮。

丨叄丨

資產的流動性=流動資產/總資產＞30%

流動資產是指那些變現能力比較強的資產，如現金、存款、股票、基金、債券等。而固定資產包括房屋和非運營用的汽車。很顯然Z女士的家庭資產形態還是很不錯的，基本都有布局。

只是比例不高，她的流動性資產（40000+418000）/2608000，流動率只有17.6%。而她的房產占總資產比例的76.7%。如果遇到極端情況，她可緊急動用的資金不足兩成。

實踐證明，固定性資產偏向使用功能，而大部分的資金供給，像養老金的儲備、子女的教育、自己的進修費用以及國際旅游這樣的非必要性的支出，都來自于流動資產。

所以保持流動資產的比例，對家庭生活的保障和享受有著重要意義。

一般來說，如果你的流動資產比率＜30%，就意味著你的這項體檢結果是“陽性”的，是不合格的。來年就要特別注意，賺了錢以后不要急著買車換房，而應該補充流動性較強的金融資產，使家庭資產的結構更加合理。

以上是資產負債表的健康指標，收支儲蓄表有也兩個指標非常重要。

丨肆丨

收支儲蓄表首先要看的就是你的總收入是否大于總支出。

如果你的總收入少于總支出，說明這一年你是入不敷出。雖然每個家庭的財務狀況各有不同，但是錢不夠花往往只有兩個原因，要么收入太低，要么支出太高。從一年的收支儲蓄表中你就能很容易看出來，自己是出于何種原因。

如果是收入太低，那么來年就想方設法地多賺錢。如果是支出太高，那就仔細做好來年大項的支出預算，做好支出調整。

如果你的總收入大于總支出，恭喜你，你是有結余的。那就來看看，結余的額度高不高？除了有結余，還有兩個非常關鍵的指標，去衡量家庭收支是否健康。

丨伍丨

非勞動收入率=非勞動收入/總收入

非勞動收入率是一個家庭能否實現財務自由的關鍵系數。現在很多人都在追求財務自由。根據今年胡潤富豪榜發布的報告，北上廣深實現財務自由的標準是2.9億。

這樣的數據對于大部分普通人而言是遙不可及的，但普通人也有普通人的財務自由方式。你的非勞動收入比率越高，非勞動收入的渠道越多，你的家庭財務自由系數就越高，家庭收入結構也就越健全。

當有一天，非勞動收入能夠覆蓋你的總支出時，你也就不需要為了生存而工作了，可以選擇自己喜歡的事去做。從某種程度上講，你已經實現了財務自由。

Z女士雖然有理財的意識，也有了不少的金融資產布局，比較慘的是，今年只有定存的20萬和債券的10萬有收益，理財收入是4500元。她的股票基金全都是虧的，合計虧了6萬多元。不過今年這樣的行情也是正常，上證指數都跌了20%。

丨陸丨

投資支出率=投資的支出/總支出

支出也是一樣，不能只關注支出的多少，也要關注支出的構成，特別是非消費性支出的比率。

如果你的家庭所有支出都是消費型的支出，而沒有投資類的金融支出，那說明你的家庭只有當下的即時享受，而缺乏諸如教育金、養老金、以及家庭的風險管理等遠期目標的規劃。

從收支儲蓄表中可以看出，Z女士的家庭收入結構單一，95%都屬于工資收入，理財收入占家庭總收入的比例微乎其微。

隨著孩子的出生，家庭原有的收支平衡會被打破。一方面是大幅度增長的各項養育支出，以及未來教育金儲備的啟動；另一方面責任加重，對家庭經濟支柱的風險抵抗能力有了更高的要求。萬一在孩子上幼兒園前，需要一個人全職在家，Z女士這樣的家庭收入是不足以支撐家庭正常開銷的。

其次，支出中沒有為了長期目標而安排的持續性支出。雖然有一小部分的保障性支出，但比例遠遠不夠，保障性支出可以占到家庭總收入的10%-20%之間。

丨柒丨

結合兩張表格，我給她的2019年家庭財務建議是：

①把收益率較低的活期和定期存款進行調整，放入收益相對較高的固收類產品中，以求來年理財收入所占的比例在總收入中有所增加。

②建立完善的保障計劃，增加家庭抵抗風險的能力，保證現有的生活不會被改變。

③調整投資品種。鑒于Z女士不擅長也沒時間打理股票和基金類的投資品種，改為懶人理財的基金定投和年金保險。

一方面有了為長期目標比如教育金、養老金而設立的持續性投資計劃，另一方面還可以利用年金保險的萬能賬戶的追加功能及現行6%的年化收益率，將今年的儲蓄和來年的其他閑散資金進行復利增值。

一份好的年終總結，可以讓你在領導那里博個好印象，以求來年升職加薪。一份詳盡準確的年度家庭財務報表，能讓你知道家庭財務的安全隱患在哪里，需要做哪些優化和調整。讓你資產的總體收益，在來年提高一到兩個點。

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