上一份工作是在財務共享中心做應付會計，做了兩年，也開心也不開心

財務共享中心，說白了就是幫工廠做賬的。

平時把供應商寄來的發票做進ERP系統，每月按照系統到期的款項進行付款；每周會收一次工廠的報銷單，錄進系統后付款；月底的時候認證發票，核對稅金，檢查關聯公司賬務是否對平，整理系統里收貨未入賬清單及應付賬款賬齡清單。

聽起來特別簡單對吧，其實也是特別簡單。

發票錄入主要是兩種發票，一種生產生產物料 ，一種是費用，就是一種是生產成本，一種不算在生產成本里。包括一些稅單也是這么分類的，比如關稅能進成本就算在生產物料里，特別關稅不能進成本就進費用。

生產物料，系統里都是有訂單的。訂單流程包括：采購部門在系統下訂單，倉庫同事收到貨后在系統里收貨，財務收到發票后做發票校驗，生產部門使用同時系統里顯示物料的消耗。財務的發票校驗其實就是把物料的金額確認錄入，在下訂單的時候單價和數量都已經預設了，但是財務做完發票校驗后，系統里的物料價格才是準確真實的。

費用類發票一般由費用使用人申請，費用使用人主管確認，特殊費用需要HR確認還有金額超過一定數額的費用需要財務總監確認，走完確認流程，財務就可以入賬了，借費用科目，貸應付賬款-某供應商。

我們共享中心收到的報銷單都是走完簽字確認流程了，直接入賬就行了。

日常付款就是在固定時間導出應付賬款清單，生成付款文件，導入銀行網銀，再交給老板審批。

月底集中認證發票，確保系統里進項稅和認證的稅金一致。

和關聯公司對賬，確保對方開的發票都入賬了，確保我們已付款項對方都清賬了。

檢查所有訂單下已收貨未入賬的清單，以防發票漏做，同時讓采購部門催促供應商盡快開發票。

應付賬款賬齡清單，長期未付款項注明原因。

基本上每個月都是做這些事情，偶爾會碰到比較奇葩的供應商，但是現在都忘了怎么奇葩的了，好遺憾。

另外比較幸運的是在共享中心工作兩年中有一次接新工廠進財務共享中心的經歷，絕對是枯燥的工作中一顆閃閃發光的星星！嗯，下次說。