上一份工作是在財(cái)務(wù)共享中心做應(yīng)付會(huì)計(jì)，做了兩年，也開心也不開心
財(cái)務(wù)共享中心，說白了就是幫工廠做賬的。
平時(shí)把供應(yīng)商寄來的發(fā)票做進(jìn)ERP系統(tǒng)，每月按照系統(tǒng)到期的款項(xiàng)進(jìn)行付款；每周會(huì)收一次工廠的報(bào)銷單，錄進(jìn)系統(tǒng)后付款；月底的時(shí)候認(rèn)證發(fā)票，核對(duì)稅金，檢查關(guān)聯(lián)公司賬務(wù)是否對(duì)平，整理系統(tǒng)里收貨未入賬清單及應(yīng)付賬款賬齡清單。
聽起來特別簡(jiǎn)單對(duì)吧，其實(shí)也是特別簡(jiǎn)單。
發(fā)票錄入主要是兩種發(fā)票，一種生產(chǎn)生產(chǎn)物料 ，一種是費(fèi)用，就是一種是生產(chǎn)成本，一種不算在生產(chǎn)成本里。包括一些稅單也是這么分類的，比如關(guān)稅能進(jìn)成本就算在生產(chǎn)物料里，特別關(guān)稅不能進(jìn)成本就進(jìn)費(fèi)用。
生產(chǎn)物料，系統(tǒng)里都是有訂單的。訂單流程包括：采購(gòu)部門在系統(tǒng)下訂單，倉(cāng)庫同事收到貨后在系統(tǒng)里收貨，財(cái)務(wù)收到發(fā)票后做發(fā)票校驗(yàn)，生產(chǎn)部門使用同時(shí)系統(tǒng)里顯示物料的消耗。財(cái)務(wù)的發(fā)票校驗(yàn)其實(shí)就是把物料的金額確認(rèn)錄入，在下訂單的時(shí)候單價(jià)和數(shù)量都已經(jīng)預(yù)設(shè)了，但是財(cái)務(wù)做完發(fā)票校驗(yàn)后，系統(tǒng)里的物料價(jià)格才是準(zhǔn)確真實(shí)的。
費(fèi)用類發(fā)票一般由費(fèi)用使用人申請(qǐng)，費(fèi)用使用人主管確認(rèn)，特殊費(fèi)用需要HR確認(rèn)還有金額超過一定數(shù)額的費(fèi)用需要財(cái)務(wù)總監(jiān)確認(rèn)，走完確認(rèn)流程，財(cái)務(wù)就可以入賬了，借費(fèi)用科目，貸應(yīng)付賬款-某供應(yīng)商。
我們共享中心收到的報(bào)銷單都是走完簽字確認(rèn)流程了，直接入賬就行了。
日常付款就是在固定時(shí)間導(dǎo)出應(yīng)付賬款清單，生成付款文件，導(dǎo)入銀行網(wǎng)銀，再交給老板審批。
月底集中認(rèn)證發(fā)票，確保系統(tǒng)里進(jìn)項(xiàng)稅和認(rèn)證的稅金一致。
和關(guān)聯(lián)公司對(duì)賬，確保對(duì)方開的發(fā)票都入賬了，確保我們已付款項(xiàng)對(duì)方都清賬了。
檢查所有訂單下已收貨未入賬的清單，以防發(fā)票漏做，同時(shí)讓采購(gòu)部門催促供應(yīng)商盡快開發(fā)票。
應(yīng)付賬款賬齡清單，長(zhǎng)期未付款項(xiàng)注明原因。
基本上每個(gè)月都是做這些事情，偶爾會(huì)碰到比較奇葩的供應(yīng)商，但是現(xiàn)在都忘了怎么奇葩的了，好遺憾。
另外比較幸運(yùn)的是在共享中心工作兩年中有一次接新工廠進(jìn)財(cái)務(wù)共享中心的經(jīng)歷，絕對(duì)是枯燥的工作中一顆閃閃發(fā)光的星星！嗯，下次說。
